	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△2,399	千円	△7,447	千円
税効果額	734		7,049
その他有価証券評価差額金	△1,664		△15,973
為替換算調整勘定

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#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
関係会社株式評価損否認	74,858	65,720
その他有価証券評価差額金	12,733	15,251
税務上の繰越欠損金	-	175,848
返品調整引当金減算	△89,884	△85,622
その他有価証券評価差額金	△5,015	△484
投資有価証券評価益否認	△11,766	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
投資有価証券評価損否認	37,123	8,718
その他有価証券評価差額金	12,733	15,251
内部利益消去	4,880	8,282
返品調整引当金減算	△105,727	△105,627
その他有価証券評価差額金	△5,015	△484
投資有価証券評価益否認	△11,766	-

(注)1 評価性引当額が46,884千円減少しております。この減少の主な内容は、資産除去債務、投資有価証券評価損に係る繰延税金資産のうち、新たにスケジューリング可能となった繰延税金資産45,522千円を評価性引当額から除外したことに伴うもの等であります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

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#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	有価証券及び投資有価証券	合計
	その他有価証券

(※)連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

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