有価証券報告書-第19期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については銀行借入によっております。なお、当連結会計年度においてはデリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は、事業活動から生じた営業債権であり、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎に期日及び残高を確認するとともに、回収遅延債権については、速やかな把握と適切な対応を行っております。
投資有価証券は、資金運用のための金融商品と業務上の関係を有する企業の株式であり、一部の金融商品及び株式については、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期毎に時価を把握し、管理しております。
関係会社株式は、子会社及び関連会社の株式であり、一部の株式については、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期毎に時価を把握し、管理しております。
差入敷金保証金は、主に事業所の賃借に伴う敷金及び大口仕入先に対する営業保証金であり、期日及び残高を管理しております。
買掛金は、事業活動から生じた営業債務であり、ほとんどが3ヶ月以内に支払期日が到来します。また、借入金は、㈱駅探との資本・業務提携に伴う株式取得資金及びシステム開発に必要な資金の調達を目的としたものであります。なお、買掛金や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成25年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (※1)	時価 (※1)	差額
(1) 現金及び預金	1,617,010	1,617,010	―
(2) 受取手形及び売掛金	906,014	906,014	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	26,308	26,308	―
(4) 関係会社株式	1,105,170	860,200	△244,970
(5) 差入敷金保証金	22,440	14,107	△8,333
(6) 買掛金	(971,422)	(971,422)	―
(7) 長期借入金(※2)	(743,278)	(741,301)	1,976

※1 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
※2 長期借入金は、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
当連結会計年度(平成26年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (※1)	時価 (※1)	差額
(1) 現金及び預金	1,479,872	1,479,872	―
(2) 受取手形及び売掛金	705,886	705,886	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	327,624	327,624	―
(4) 関係会社株式	1,097,632	833,000	△264,632
(5) 差入敷金保証金	36,185	11,498	△24,686
(6) 買掛金	(611,499)	(611,499)	―
(7) 長期借入金(※2)	(522,570)	(521,012)	1,557

※1 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
※2 長期借入金は、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
その他有価証券の時価については、株式は取引所の価格、投資信託は取引金融機関から提示された価格にそれぞれよっております。
(4) 関係会社株式
上場株式の時価については、取引所の価格によっております。
(5) 差入敷金保証金
賃貸借契約に係る敷金については、将来の発生が予想される原状回復費用見込額を控除したものに対し、合理的な利率で割り引いた現在価値を時価としております。
負 債
(6) 買掛金
買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年9月30日)	当連結会計年度 (平成26年9月30日)
(1) 投資有価証券
非上場株式	88,800	88,800
投資事業有限責任組合への出資	23,842	19,081
合計	112,642	107,881
(2) 関係会社株式	43,432	45,510
(3) 差入敷金保証金	52,450	52,740

(1) 投資有価証券
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表「(3) 投資有価証券」には含めておりません。また、投資事業有限責任組合への出資については、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されていることから上表「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(2) 関係会社株式
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表「(4) 関係会社株式」には含めておりません。
(3) 差入敷金保証金
営業保証金については、返還時期の見積りが困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表「(5) 差入敷金保証金」には含めておりません。
(注)3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,617,010	―	―	―
受取手形及び売掛金	906,014	―	―	―
合計	2,523,025	―	―	―

当連結会計年度(平成26年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,479,872	―	―	―
受取手形及び売掛金	705,886	―	―	―
合計	2,185,759	―	―	―

(注)4 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	220,708	191,932	138,384	104,254	57,600	30,400

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	191,932	138,384	104,254	57,600	30,400	―