有価証券報告書-第22期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	6,178百万円		6,272百万円
賞与引当金	30		20
貸倒引当金	412		362
株式報酬費用	-		10
関係会社株式評価損	6,601		6,624
投資有価証券評価損	133		133
減損損失	549		363
その他	101		130
繰延税金資産小計	14,007		13,918
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,455		△2,623
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,385		△7,515
評価性引当額小計	△10,841		△10,139
繰延税金資産合計	3,166		3,779
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3		△46
繰延税金負債合計	△3		△46
繰延税金資産の純額	3,163		3,732

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		28.5
評価性引当額	△50.2		△525.8
投資簿価修正	23.6		-
その他	2.4		△3.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.4		△465.9