有価証券報告書-第67期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については資金運用規程に基づき安全性の高い金融資産で運用しております。また、資金調達は全て自己資金で賄っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である完成業務未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、回収状況を定期的にモニタリングし管理をしております。また、回収遅延債権については、毎月、取締役会に報告され、個別に把握及び対応を行う体制としております。
投資有価証券は株式及び債券であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握し、その内容が取締役会に報告されております。
長期預金は為替連動型変動金利のため、利率低下リスクに晒されておりますが、元本割れのリスクは有しておりません。
営業債務である業務未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	8,657,013	8,657,013	―
(2) 完成業務未収入金	1,398,269
貸倒引当金	△24,087
	1,374,182	1,374,182	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	1,923,551	1,923,551	―
(4) 長期預金	1,013,697	1,038,497	24,799
資産計	12,968,443	12,993,243	24,799
(1) 業務未払金	651,136	651,136	―
負債計	651,136	651,136	―

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	11,968,203	11,968,203	―
(2) 完成業務未収入金	810,842
貸倒引当金	△63,484
	747,358	747,358	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	801,602	801,602	―
(4) 長期預金	15,719	15,719	―
資産計	13,532,884	13,532,884	―
(1) 業務未払金	594,827	594,827	―
負債計	594,827	594,827	―

(注) 1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項は、次のとおりです。
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 完成業務未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
(4) 長期預金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 業務未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (平成27年12月31日)	当連結会計年度 (平成28年12月31日)
非上場株式	10,800	10,800
関係会社株式	6,354	6,354

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)
現金及び預金	8,657,013	―	―
完成業務未収入金	1,398,269	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	―	―	1,000,000
長期預金	―	1,013,697	―
合計	10,055,282	1,013,697	1,000,000

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)
現金及び預金	11,968,203	―	―
完成業務未収入金	810,842	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	―	―	―
長期預金	―	15,719	―
合計	12,779,046	15,719	―