訂正有価証券報告書-第30期(2024/11/01-2025/10/31)

(4)リスク管理
当社は、サステナビリティに関連するリスクを含む経営上の重要な課題やリスクについて、経営会議及び取締役会を中心とした体制の下で、継続的な識別、評価及び管理を行っております。経営会議は、代表取締役 田原弘貴を議長とし、取締役 田中遼、その他責任者等で構成されております。経営会議は、職務権限上の意思決定機関ではなく、経営計画の達成及び会社業務の円滑な運営、経営上のリスク管理を図るために、原則として週1回開催しております。具体的には各責任者からの経営情報の報告や各責任者への指示・伝達を図ることで、経営課題の認識の共有化及びリスク管理の効率化を図っております。
また、取締役会では、機能強化を目的として、議案上程にあたっては経営会議での事前協議及び合意形成を必須とし、議論の経緯及び判断根拠を記録として残すことで、意思決定プロセスの透明性及び検証可能性を確保します。また、取締役、経営会議メンバー及び取締役会運営に関与する者の選任にあたっては、専門的知見を有することを要件とし、必要に応じて外部専門家の意見を活用いたします。
加えて、取締役及び監査等委員の独立性を確保するため、グループ内外における過度な兼任を制限するとともに、監査法人等の外部専門家についても、長期化や過度な関与を避けることにより、その独立性及び中立性を担保します。
サステナビリティに関連するリスク及び機会を継続的に監視するため、2025年9月より内部監査室長を任命し、リスク管理及び内部統制の整備を進めております。内部監査室は、経営会議及び取締役会と連携し、経営上の重要なリスク並びにその対応状況についてモニタリングを行い、必要に応じて改善提案及び是正対応を行う体制としております。
会計面においては、会計処理マニュアルの整備及び二重チェック体制の導入により、会計処理の標準化及び精度向上を図り、特に評価及び見積りを伴う会計判断については、実務経験を有する人材の関与を強化します。これらの決算プロセスは内部監査の重点対象とし、財務諸表の正確性及び網羅性を確保してまいります。