有価証券報告書-第22期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	846千円		1,093千円
未払賞与	5,052		5,140
投資有価証券評価損	27,558		―
減損損失	22,710		22,710
繰越欠損金(注)	347,405		346,365
その他	11,577		14,211
繰延税金資産 小計	415,150千円		389,522千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△347,405		△346,365
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△67,745		△43,156
評価性引当額小計	△415,150		△389,522
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債	―		―
その他	―		―
繰延税金負債 合計	―		―
繰延税金資産の純額	―		―

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別金額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	50,509	42,035	13,140	35,579	59,995	146,144	347,405
評価性引当額	△50,509	△42,035	△13,140	△35,579	△59,995	△146,144	△347,405
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	42,035	13,140	35,579	59,995	44,102	151,510	346,365
評価性引当額	△42,035	△13,140	△35,579	△59,995	△44,102	△151,510	△346,365
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。