有価証券報告書-第24期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,296千円		1,537千円
未払賞与	5,707		6,041
減損損失	25,889		2,619
繰越欠損金(注)	344,202		438,928
その他	8,265		12,365
繰延税金資産 小計	385,360千円		461,492千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△344,202		△438,928
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△41,158		△22,563
評価性引当額小計	△385,360		△461,492
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債	―		―
その他	―		―
繰延税金負債 合計	―		―
繰延税金資産の純額	―		―

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別金額
前事業年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	13,140	35,579	59,995	44,102	36,407	154,976	344,202
評価性引当額	△13,140	△35,579	△59,995	△44,102	△36,407	△154,976	△344,202
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	35,579	59,995	44,102	36,407	29,342	233,500	438,928
評価性引当額	△35,579	△59,995	△44,102	△36,407	△29,342	△233,500	△438,928
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。