有価証券報告書-第25期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

32.キャッシュ・フロー情報
(1)重要な非資金取引
重要な非資金取引(現金及び現金同等物の使用を必要としない投資及び財務取引)は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)		当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
	百万円		百万円
リースにより取得したリース債権	10,353		17,770
リースにより取得した使用権資産	8,977		10,594

(2)事業の取得に伴う支出
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による支出の関係は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)		当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
	百万円		百万円
流動資産	10,066		35,088
非流動資産	8,418		16,298
のれん	6,310		21,542
流動負債	△5,880		△17,427
非流動負債	△4,264		△5,442
非支配持分	△2,131		△77
支払対価	12,518		49,981
現金及び現金同等物	△6,556		△13,523
(差引)事業の取得に伴う支出	5,962		36,458

(3)事業の取得に伴う収入
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による収入の関係は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)		当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
	百万円		百万円
流動資産	-		1,695
非流動資産	-		1,457
のれん	-		1,593
流動負債	-		△574
非流動負債	-		△391
非支配持分	-		△875
支払対価	-		2,905
現金及び現金同等物	-		△1,636
取得日直前に保有していた資本持分の公正価値	-		△2,016
(差引)事業の取得に伴う収入	-		△747

(4)財務活動から生じた負債の調整表
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

	2020年 1月1日		非資金変動				合計	2020年 12月31日
		キャッシュ・ フロー	企業結合 による引受	為替変動	公正価値 変動	その他
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
短期借入金(注1)	20,146	29,745	441	△45	-	11,540	41,681	61,827
長期借入金(注1)	41,499	11,628	1,526	△87	-	△11,458	1,609	43,108
リース負債 (注2、3)	35,697	△7,706	1,920	230	-	7,206	1,650	37,347
社債	6,165	△15	150	-	-	28	163	6,328
条件付対価	122	0	-	10	14	-	24	146
非支配株主に係る売建プット・オプション負債	8,143	△3,184	-	237	4,166	△138	1,081	9,224
合計	111,772	30,468	4,037	344	4,181	7,178	46,208	157,980

(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

	2021年 1月1日		非資金変動				合計	2021年 12月31日
		キャッシュ・ フロー	企業結合 による引受	為替変動	公正価値 変動	その他
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
短期借入金(注1)	61,827	△33,380	862	△144	-	59,123	26,461	88,287
長期借入金(注1)	43,108	27,463	2,082	16	-	△59,042	△29,481	13,626
リース負債 (注2、3)	37,347	△8,193	1,630	707	-	16,062	10,205	47,552
社債	6,328	△4,260	90	-	-	△31	△4,201	2,127
条件付対価	146	-	-	△14	14	-	0	146
非支配株主に係る売建プット・オプション負債	9,224	△5,185	62	276	11,060	-	6,213	15,437
合計	157,980	△23,555	4,726	840	11,074	16,112	9,196	167,176

(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。なお、当該振替には当連結会計年度末において、長期借入金の一部を非流動負債から流動負債へ分類変更した金額が含まれております。詳細につきましては、「38. 後発事象(長期借入契約の違反の是正)」をご参照ください。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。