有価証券報告書-第27期(2023/01/01-2023/12/31)

32.キャッシュ・フロー情報
(1)重要な非資金取引
重要な非資金取引(現金及び現金同等物の使用を必要としない投資及び財務取引)は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)		当連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
	百万円		百万円
リースにより取得したリース債権	19,200		14,218
リースにより取得した使用権資産	11,894		26,231

(2)事業の取得に伴う支出
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による支出の関係は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)		当連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
	百万円		百万円
流動資産	6,932		81
非流動資産	8,191		137
のれん	8,121		-
流動負債	△5,244		△18
非流動負債	△3,525		△110
条件付対価	594		601
支払対価	15,070		691
現金及び現金同等物	△2,047		△65
(差引)事業の取得に伴う支出	13,023		626

(3)事業の取得に伴う収入
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による収入の関係は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)		当連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
	百万円		百万円
流動資産	-		114
非流動資産	-		86
流動負債	-		△33
非流動負債	-		△153
支払対価	-		14
現金及び現金同等物	-		△83
(差引)事業の取得に伴う収入	-		△69

(4)財務活動から生じた負債の調整表
前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

	2022年 1月1日		非資金変動				合計	2022年 12月31日
		キャッシュ・ フロー	企業結合 による引受	為替変動	公正価値 変動	その他
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
短期借入金(注1)	88,287	△40,954	464	393	-	△4,956	△45,052	43,234
長期借入金(注1)	13,626	67,400	41	193	-	4,079	71,712	85,338
リース負債 (注2、3)	47,552	△9,002	2,039	1,175	-	16,475	10,686	58,238
社債	2,127	△110	-	-	-	8	△102	2,025
条件付対価	146	△633	-	78	271	-	△284	△138
非支配株主に係る売建プット・オプション負債	15,437	△17,305	-	△72	2,540	-	△14,837	600
合計	167,176	△604	2,544	1,766	2,811	15,606	22,122	189,298

(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。
当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

	2023年 1月1日		非資金変動				合計	2023年 12月31日
		キャッシュ・ フロー	企業結合 による引受	為替変動	公正価値 変動	その他
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
短期借入金(注1)	43,234	△23,983	-	1,076	-	32,414	9,507	52,741
長期借入金(注1)	85,338	12,460	107	1,314	-	△32,227	△18,346	66,993
リース負債 (注2、3)	58,238	△10,650	8	2,056	-	21,324	12,737	70,976
社債	2,025	△140	-	-	-	7	△133	1,892
条件付対価	△138	△254	-	△19	77	-	△195	△334
非支配株主に係る売建プット・オプション負債	600	△268	-	75	△100	-	△292	307
合計	189,298	△22,835	115	4,501	△23	21,519	3,278	192,576

(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。