有価証券報告書-第26期(2022/01/01-2022/12/31)
32.キャッシュ・フロー情報
(1)重要な非資金取引
重要な非資金取引(現金及び現金同等物の使用を必要としない投資及び財務取引)は、以下のとおりであります。
(2)事業の取得に伴う支出
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による支出の関係は以下のとおりであります。
(3)事業の取得に伴う収入
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による収入の関係は以下のとおりであります。
(4)財務活動から生じた負債の調整表
前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。なお、当該振替には前連結会計年度末において、長期借入金の一部を非流動負債から流動負債へ分類変更した金額が含まれております。詳細につきましては、「18. 社債及び借入金(その他の金融負債含む)」をご参照ください。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。
当連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。
(1)重要な非資金取引
重要な非資金取引(現金及び現金同等物の使用を必要としない投資及び財務取引)は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日) | ||
百万円 | 百万円 | ||
リースにより取得したリース債権 | 17,770 | 19,200 | |
リースにより取得した使用権資産 | 10,594 | 11,894 |
(2)事業の取得に伴う支出
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による支出の関係は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日) | ||
百万円 | 百万円 | ||
流動資産 | 35,088 | 6,932 | |
非流動資産 | 19,585 | 4,014 | |
のれん | 19,168 | 11,122 | |
流動負債 | △17,427 | △4,649 | |
非流動負債 | △6,355 | △2,349 | |
非支配持分 | △77 | - | |
支払対価 | 49,981 | 15,070 | |
現金及び現金同等物 | △13,523 | △2,047 | |
(差引)事業の取得に伴う支出 | 36,458 | 13,023 |
(3)事業の取得に伴う収入
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による収入の関係は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日) | ||
百万円 | 百万円 | ||
流動資産 | 1,695 | - | |
非流動資産 | 1,984 | - | |
のれん | 1,373 | - | |
流動負債 | △574 | - | |
非流動負債 | △552 | - | |
非支配持分 | △1,021 | - | |
支払対価 | 2,905 | - | |
現金及び現金同等物 | △1,636 | - | |
取得日直前に保有していた資本持分の公正価値 | △2,016 | - | |
(差引)事業の取得に伴う収入 | △747 | - |
(4)財務活動から生じた負債の調整表
前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
2021年 1月1日 | 非資金変動 | 合計 | 2021年 12月31日 | |||||
キャッシュ・ フロー | 企業結合 による引受 | 為替変動 | 公正価値 変動 | その他 | ||||
百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | |
短期借入金(注1) | 61,827 | △33,380 | 862 | △144 | - | 59,123 | 26,461 | 88,287 |
長期借入金(注1) | 43,108 | 27,463 | 2,082 | 16 | - | △59,042 | △29,481 | 13,626 |
リース負債 (注2、3) | 37,347 | △8,193 | 1,630 | 707 | - | 16,062 | 10,205 | 47,552 |
社債 | 6,328 | △4,260 | 90 | - | - | △31 | △4,201 | 2,127 |
条件付対価 | 146 | - | - | △14 | 14 | - | 0 | 146 |
非支配株主に係る売建プット・オプション負債 | 9,224 | △5,185 | 62 | 276 | 11,060 | - | 6,213 | 15,437 |
合計 | 157,980 | △23,555 | 4,726 | 840 | 11,074 | 16,112 | 9,196 | 167,176 |
(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。なお、当該振替には前連結会計年度末において、長期借入金の一部を非流動負債から流動負債へ分類変更した金額が含まれております。詳細につきましては、「18. 社債及び借入金(その他の金融負債含む)」をご参照ください。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。
当連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
2022年 1月1日 | 非資金変動 | 合計 | 2022年 12月31日 | |||||
キャッシュ・ フロー | 企業結合 による引受 | 為替変動 | 公正価値 変動 | その他 | ||||
百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | |
短期借入金(注1) | 88,287 | △40,954 | 464 | 393 | - | △4,956 | △45,052 | 43,234 |
長期借入金(注1) | 13,626 | 67,400 | 41 | 193 | - | 4,079 | 71,712 | 85,338 |
リース負債 (注2、3) | 47,552 | △9,002 | 2,039 | 1,175 | - | 16,475 | 10,686 | 58,238 |
社債 | 2,127 | △110 | - | - | - | 8 | △102 | 2,025 |
条件付対価 | 146 | △633 | - | 78 | 271 | - | △284 | △138 |
非支配株主に係る売建プット・オプション負債 | 15,437 | △17,305 | - | △72 | 2,540 | - | △14,837 | 600 |
合計 | 167,176 | △604 | 2,544 | 1,766 | 2,811 | 15,606 | 22,122 | 189,298 |
(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。