有価証券報告書-第24期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)
遡及修正等
連結決算
| 勘定科目 | 2016年9月30日 | 2017年9月30日 |
|---|---|---|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 25,231,522 | 27,623,466 |
| 売掛金 | 3,924,904 | 6,254,193 |
| リース債権 | 7,291,439 | 6,426,827 |
| 商品 | 38,377 | 93,720 |
| 貯蔵品 | 972 | 757 |
| 前渡金 | 6,388,955 | 16,806,222 |
| 前払費用 | 118,723 | 173,200 |
| 繰延税金資産 | 300,169 | 1,251,001 |
| 未収入金 | 1,742,612 | 14,678,576 |
| その他 | 839,372 | 1,433,354 |
| 貸倒引当金 | -327,887 | -2,393,788 |
| 流動資産計 | 45,549,162 | 72,347,531 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 144,694 | 190,942 |
| 減価償却累計額 | -61,551 | -112,435 |
| 建物（純額） | 83,143 | 78,507 |
| 工具 | 504,090 | 516,282 |
| 減価償却累計額 | -381,308 | -390,584 |
| 工具 | 122,782 | 125,698 |
| リース資産 | 306,340 | 362,164 |
| 減価償却累計額 | -159,985 | -166,781 |
| リース資産（純額） | 146,354 | 195,382 |
| 有形固定資産合計 | 352,280 | 399,588 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 1,686,682 | 1,619,708 |
| リース資産 | 17,450 | 25,719 |
| 商標権 | 212 | 153 |
| ソフトウエア | 1,079,334 | 1,586,738 |
| その他 | 1,360,069 | 1,273,310 |
| 無形固定資産合計 | 4,143,749 | 4,505,631 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 2,251,124 | 2,704,216 |
| 関係会社株式 | 2,203,234 | 2,318,656 |
| その他の関係会社有価証券 | 309,174 | 420,998 |
| 役員及び従業員に対する長期貸付金 | 962 | 467 |
| 破産更生債権等 | 31,468 | 49,359 |
| 長期前払費用 | 8,285 | 6,907 |
| 敷金及び保証金 | 231,035 | 325,555 |
| 繰延税金資産 | 57,294 | 16,848 |
| その他 | 80,437 | 79,200 |
| 貸倒引当金 | -31,468 | -49,359 |
| 投資その他の資産合計 | 5,141,549 | 5,872,850 |
| 固定資産計 | 9,637,579 | 10,778,069 |
| 資産の部合計 | 55,186,742 | 83,125,601 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 2,726,492 | 3,521,081 |
| リース債務 | 64,846 | 74,918 |
| 未払金 | 2,784,175 | 12,558,354 |
| 未払法人税等 | 901,767 | 1,693,502 |
| 未払消費税等 | 78,482 | 711,427 |
| 前受金 | 447,442 | 491,722 |
| 預り金 | 27,634,302 | 37,406,767 |
| 前受収益 | 62 | 11,886 |
| 賞与引当金 | 478,808 | 410,197 |
| 役員賞与引当金 | 125,000 | 57,900 |
| その他 | 89,369 | 882,799 |
| 流動負債計 | 35,330,748 | 57,820,557 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 30,150 | 2,999,500 |
| リース債務 | 115,984 | 158,075 |
| 長期預り敷金保証金 | 7,397 | － |
| 役員報酬BIP信託引当金 | 170,000 | 210,495 |
| その他 | 263,343 | 250,780 |
| 固定負債計 | 586,876 | 3,618,851 |
| 負債の部合計 | 35,917,624 | 61,439,408 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 4,712,900 | 4,712,900 |
| 資本剰余金 | 4,964,712 | 4,934,784 |
| 利益剰余金 | 8,893,549 | 10,837,387 |
| 自己株式 | -265,236 | -256,269 |
| 株主資本合計 | 18,305,926 | 20,228,802 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | -48,004 | 185,078 |
| 為替換算調整勘定 | -97,162 | 179,265 |
| その他の包括利益累計額合計 | -145,167 | 364,344 |
| 新株予約権 | 1,066 | 923 |
| 非支配株主持分 | 1,107,292 | 1,092,121 |
| 純資産の部合計 | 19,269,118 | 21,686,192 |
| 負債・純資産合計 | 55,186,742 | 83,125,601 |
個別決算
| 勘定科目 | 2016年9月30日 | 2017年9月30日 |
|---|---|---|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 11,813,883 | 12,592,100 |
| 売掛金 | 2,598,890 | 3,498,631 |
| リース債権 | 7,291,439 | 6,426,827 |
| 商品 | 1,193 | 255 |
| 貯蔵品 | 846 | 729 |
| 前渡金 | 6,380,789 | 16,799,280 |
| 前払費用 | 73,595 | 94,034 |
| 繰延税金資産 | 218,727 | 250,830 |
| 短期貸付金 | 388,341 | 2,951,253 |
| 未収入金 | 123,641 | 365,159 |
| その他 | 218,906 | 86,657 |
| 貸倒引当金 | -34,675 | -112,462 |
| 流動資産計 | 29,075,579 | 42,953,298 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 62,841 | 61,274 |
| 工具器具・備品（純額） | 54,260 | 54,493 |
| リース資産 | 139,599 | 156,368 |
| 有形固定資産合計 | 256,700 | 272,136 |
| 無形固定資産 | ||
| 商標権 | 24 | － |
| ソフトウエア | 878,559 | 1,306,379 |
| リース資産 | 10,372 | 5,187 |
| ソフトウエア仮勘定 | 278,906 | 305,617 |
| その他 | 2,403 | 2,403 |
| 無形固定資産合計 | 1,170,265 | 1,619,588 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 2,047,277 | 2,435,715 |
| 関係会社株式 | 5,943,323 | 6,635,379 |
| その他の関係会社有価証券 | 309,174 | 420,998 |
| 長期貸付金 | 79,200 | 79,200 |
| 関係会社長期貸付金 | 111,232 | 124,014 |
| 役員及び従業員に対する長期貸付金 | 962 | 467 |
| 破産更生債権等 | 9,978 | 17,348 |
| 長期前払費用 | 24,708 | 19,874 |
| 敷金及び保証金 | 190,697 | 272,092 |
| 繰延税金資産 | 42,610 | 34,889 |
| 貸倒引当金 | -9,978 | -17,348 |
| 投資その他の資産合計 | 8,749,187 | 10,022,630 |
| 固定資産計 | 10,176,153 | 11,914,355 |
| 資産の部合計 | 39,251,732 | 54,867,654 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 1,301,338 | 1,694,816 |
| リース債務 | 56,665 | 56,493 |
| 未払金 | 1,133,110 | 489,668 |
| 未払法人税等 | 503,200 | 627,273 |
| 未払消費税等 | 14,740 | 587,189 |
| 前受金 | 444,265 | 490,405 |
| 預り金 | 19,250,540 | 28,370,124 |
| 前受収益 | 4,135 | 5,196 |
| 賞与引当金 | 402,500 | 342,966 |
| 役員賞与引当金 | 100,000 | 37,898 |
| その他 | 7,090 | 852,991 |
| 流動負債計 | 23,217,587 | 33,555,023 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | － | 2,999,500 |
| リース債務 | 105,436 | 119,200 |
| 長期預り敷金保証金 | 10,562 | 15,566 |
| 役員報酬BIP信託引当金 | 170,000 | 210,495 |
| 固定負債計 | 285,999 | 3,344,762 |
| 負債の部合計 | 23,503,587 | 36,899,786 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 4,712,900 | 4,712,900 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 4,972,821 | 4,972,821 |
| 資本剰余金合計 | 4,972,821 | 4,972,821 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 繰越利益剰余金 | 6,383,146 | 8,352,097 |
| 利益剰余金合計 | 6,383,146 | 8,352,097 |
| 自己株式 | -265,236 | -256,269 |
| 株主資本合計 | 15,803,632 | 17,781,550 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | -55,487 | 186,317 |
| その他の包括利益累計額合計 | -55,487 | 186,317 |
| 純資産の部合計 | 15,748,145 | 17,967,867 |
| 負債・純資産合計 | 39,251,732 | 54,867,654 |