UH7（3770）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2019年4月30日: 3073万
2020年4月30日 -25.86%: 2278万
2021年4月30日 +326.65%: 9723万
2022年4月30日 -73.02%: 2623万
2023年4月30日 +117.79%: 5714万
2024年4月30日 -23.47%: 4373万
2025年4月30日 -27.28%: 3180万

個別

2021年4月30日: 5701万
2023年4月30日 -61.4%: 2200万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年4月30日)	当事業年度(2025年4月30日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	2,313千円	2,465千円
繰延税金負債合計	△41,264	△135,404
繰延税金資産(負債)の純額	△2,402	△111,304

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/07/30 12:11

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年4月30日)	当連結会計年度(2025年4月30日)
繰延税金資産
未払金否認額	140千円	244千円
繰延税金負債合計	△43,549	△136,748
繰延税金資産(負債)の純額	40,723	△77,313

(注)1.評価性引当額が4,232千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加した一方で、減価償却超過額に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。

2025/07/30 12:11

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性に関する判断
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/07/30 12:11

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

会計上の見積りは、連結財務諸表作成時に入手可能な情報に基づいて合理的な金額を算出しております。会計上の見積りにより当連結会計年度の連結財務諸表にその額を計上した項目のうち、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性が有る項目は以下のとおりです。
繰延税金資産の回収可能性に関する判断
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/07/30 12:11