繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	5,645千円		7,942千円
繰延税金負債合計	-		△8,397
繰延税金資産(負債)の純額	233,509		13,163

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/29 13:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	8,953千円		7,942千円
繰延税金負債合計	-		△8,397
繰延税金資産(負債)の純額	233,509		13,163

(注)1. 評価性引当額が279,064千円減少しております。この減少の主な内容は、当社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が計上されなくなったことによります。

2021/06/29 13:02

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における流動資産は8,801百万円となり、前連結会計年度末に比べ668百万円増加いたしました。これは金銭の信託が400百万円及び受取手形及び売掛金が123百万円減少したものの、現金及び預金が1,219百万円増加したこと等によるものであります。固定資産は3,813百万円となり、前連結会計年度末に比べ260百万円増加いたしました。これは投資有価証券が評価替えにより404百万円増加したものの、繰延税金資産が220百万円減少したこと等によるものであります。
この結果、総資産は12,614百万円となり、前連結会計年度末に比べ928百万円増加いたしました。

2021/06/29 13:02

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、経済や企業活動に広範な影響を与える事象ではありますが、当社においては、重要な影響はありませんでした。来期の業績についても、当社の業績への重要な影響はないとの仮定に基づいて策定しており、当該前提に基づき、繰延税金資産の回収可能性の検討を行っております。
なお、将来の不確実性により、最善の見積りを行った結果としての見積られた金額と事後的な結果との間に乖離が生じる可能性があります。

2021/06/29 13:02

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、経済や企業活動に広範な影響を与える事象ではありますが、当社グループにおいては、重要な影響はありませんでした。来期の業績についても、当社グループの業績への重要な影響はないとの仮定に基づいて策定しており、当該前提に基づき、繰延税金資産の回収可能性の検討を行っております。
なお、将来の不確実性により、最善の見積りを行った結果としての見積られた金額と事後的な結果との間に乖離が生じる可能性があります。

2021/06/29 13:02