有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	5,645千円		7,942千円
関係会社株式	146,201		19,642
投資有価証券	9,185		9,185
未払費用	6,304		7,352
資産除去債務	505		1,819
未払事業税	17,623		7,713
税務上の繰越欠損金	75,799		20,556
その他有価証券評価差額金	127,810		-
その他	5,101		14,797
繰延税金資産小計	394,178		89,008
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△160,669		△67,447
評価性引当額小計	△160,669		△67,447
繰延税金資産合計	233,509		21,561
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△8,397
繰延税金負債合計	-		△8,397
繰延税金資産(負債)の純額	233,509		13,163

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.8%
住民税均等割	0.8%	1.1%
評価性引当額の増減	△11.8%	△12.5%
試験研究費等に係る税額控除	△6.3%	△1.7%
その他	1.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.4%	18.4%