有価証券報告書-第27期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	5,262千円		11,043千円
関係会社株式	23,142		38,244
投資有価証券	73,303		73,202
賞与引当金	7,680		8,189
資産除去債務	23,795		28,470
未払事業税	18,244		24,648
譲渡制限付株式報酬	19,071		34,122
その他有価証券評価差額金	161,080		-
その他	41,293		59,348
繰延税金資産小計	372,873		277,270
評価性引当額	△135,265		△168,326
繰延税金資産合計	237,608		108,944
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△18,654		△21,519
その他有価証券評価差額金	-		△125,152
繰延税金負債合計	△18,654		△146,672
繰延税金資産(負債)の純額	218,953		△37,728

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金又は益金に算入されない項目	0.2%	0.0%
住民税均等割	0.7%	0.7%
評価性引当額の増減	△0.3%	2.4%
試験研究費等に係る税額控除	△6.2%	△6.6%
その他	0.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0%	27.2%