有価証券報告書-第26期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社はクレジットカード事業等の金融事業を行っております。これらの事業を行うため、市場の状況や長短のバランスを検討し、銀行借入による間接金融のほか、債権流動化による直接金融によって資金調達を行っております。加えて、ユニー・ファミリーマートホールディングス株式会社において導入しておりますキャッシュ・マネジメント・システムに参加しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
当社が保有する金融資産は、主にクレジットカード事業による包括信用購入あっせん部門の割賦売掛金および融資部門の営業貸付金であり、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されております。
投資有価証券は主に取引先の企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
借入金等は、資金調達環境の悪化等による流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
ⅰ信用リスクの管理
当社は法令および社内関連規程に従い、割賦売掛金および営業貸付金について与信審査、与信限度額および信用情報管理など与信管理に対する体制を整備し、運営しております。これらの与信管理はオペレーション部等で行われており、与信管理の状況については、内部監査担当がチェックを行っております。
ⅱ資金調達に係る流動性リスクの管理
当社は資金調達手段の多様化、市場環境を考慮した長短の調達バランスの調整などにより、また、ユニー・ファミリーマートホールディングス株式会社において導入しておりますキャッシュ・マネジメント・システムに参加することにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.を参照ください。)
前事業年度(平成28年2月29日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,502,541	1,502,541	-
(2)割賦売掛金	103,212,915
貸倒引当金	△623,000
割賦利益繰延	△85,367
	102,504,548	102,523,587	19,039
(3)営業貸付金	11,290,232
貸倒引当金	△11,000
	11,279,232	11,288,384	9,152
(4)未収収益	1,459,024	1,459,024	-
(5)未収入金	1,036,552
貸倒引当金	△1,000
	1,035,552	1,035,552	-
(6)預け金	19,235,670	19,235,670	-
(7)投資有価証券	10,474	10,474	-
資産計	137,027,042	137,055,234	28,191
(1)買掛金	58,895,696	58,895,696	-
(2)関係会社短期借入金	43,658,667	43,658,667	-
(3)未払金	1,281,115	1,281,115	-
(4)預り金	3,604,175	3,604,175	-
(5)長期借入金(※1)	7,800,000	7,905,319	105,319
負債計	115,239,653	115,344,973	105,319
デリバティブ取引	-	-	-

(※1)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金および関係会社長期借入金を含めております。
当事業年度(平成29年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	5,005,543	5,005,543	-
(2)割賦売掛金	105,734,505
貸倒引当金	△558,000
割賦利益繰延	△90,604
	105,085,901	105,105,234	19,333
(3)営業貸付金	10,254,360
貸倒引当金	△10,000
	10,244,360	10,252,355	7,994
(4)未収収益	1,471,710	1,471,710	-
(5)未収入金	897,518
貸倒引当金	△1,000
	896,518	896,518	-
(6)預け金	19,816,543	19,816,543	-
(7)投資有価証券	12,973	12,973	-
資産計	142,533,551	142,560,878	27,327
(1)買掛金	59,809,124	59,809,124	-
(2)関係会社短期借入金	48,400,000	48,400,000	-
(3)未払金	1,187,040	1,187,040	-
(4)預り金	3,154,563	3,154,563	-
(5)長期借入金(※1)	5,500,000	5,531,438	31,438
負債計	118,050,728	118,082,166	31,438

(※1)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金、1年内返済予定の関係会社長期借入金および関係会社長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(6)預け金
預金および預け金については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)割賦売掛金、(3)営業貸付金
これらのうち一般債権において決算日後1年超で償還が予定されているものについては、決算日時点における新規契約の利率で割り引いた現在価値を時価としております。
なお、一般債権において短期間で決済されるものおよび貸倒懸念債権等特定の債権については、時価は貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該価額を時価としております。
(4)未収収益、(5)未収入金
これらについては、短期間で決済されるため、時価は貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該価額を時価としております。
(7)投資有価証券
投資有価証券(株式)の時価については取引所の価格によっております。なお、非上場株式など市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は時価開示の対象としておりません。((注)2.を参照ください。)
負 債
(1)買掛金、(2)関係会社短期借入金、(3)未払金、(4)預り金
これらについては短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年2月29日)	当事業年度 (平成29年2月28日)
投資有価証券(非上場株式)	17,104	17,104
合計	17,104	17,104

(注)これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(7)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年2月29日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
現金及び預金	1,502,541	-	-	-	-	-
割賦売掛金	90,242,878	4,943,438	2,641,858	1,560,438	797,472	1,054,672
営業貸付金	5,650,656	2,938,939	1,429,337	784,457	320,945	161,090
未収収益	1,459,024	-	-	-	-	-
未収入金	1,036,552	-	-	-	-	-
預け金	19,235,670	-	-	-	-	-
合計	119,127,323	7,882,378	4,071,196	2,344,896	1,118,417	1,215,763

(注)割賦売掛金および営業貸付金のうち、償還予定額が見込めない債権は含めておりません。
当事業年度(平成29年2月28日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
現金及び預金	5,005,543	-	-	-	-	-
割賦売掛金	92,159,483	5,188,174	2,812,709	1,689,845	899,754	1,182,574
営業貸付金	5,243,488	2,708,400	1,254,322	653,314	269,185	121,060
未収収益	1,471,710	-	-	-	-	-
未収入金	897,518	-	-	-	-	-
預け金	19,816,543	-	-	-	-	-
合計	124,594,287	7,896,575	4,067,031	2,343,160	1,168,940	1,303,634

(注)割賦売掛金および営業貸付金のうち、償還予定額が見込めない債権は含めておりません。
4.長期借入金およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年2月29日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
関係会社短期借入金	43,658,667	-	-	-	-	-
長期借入金(注)	2,300,000	1,500,000	1,000,000	1,000,000	2,000,000	-
合計	45,958,667	1,500,000	1,000,000	1,000,000	2,000,000	-

(注)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金および関係会社長期借入金が含まれております。
当事業年度(平成29年2月28日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
関係会社短期借入金	48,400,000	-	-	-	-	-
長期借入金(注)	1,500,000	1,000,000	1,000,000	2,000,000	-	-
合計	49,900,000	1,000,000	1,000,000	2,000,000	-	-

(注)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金、1年内返済予定の関係会社長期借入金および関係会社長期借入金が含まれております。