繰延資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

7.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

(1)アクトコール			(2)TSUNAGU
固定資産	674,791千円		流動資産	317,846千円
繰延資産	1,432千円		固定資産	40,193千円
資産合計	2,688,868千円		資産合計	358,040千円

8.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
当連結会計年度における概算額の算定が困難であるため、記載しておりません。

2021/12/27 10:05

#2 会計方針に関する事項（連結）

(8)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
イ 重要な繰延資産の処理方法
社債発行費

2021/12/27 10:05

#3 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式交換により、新たに連結した株式会社アクトコール及び株式会社TSUNAGUの連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と株式交換による現金及び現金同等物の増加額との関係は次のとおりであります。

流動資産	2,330,490千円
固定資産	714,985
繰延資産	1,432
のれん	2,831,847

2021/12/27 10:05

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年9月30日)		当連結会計年度(2021年9月30日)
資産除去債務に対応する除去費用	△9,813		△9,897
保険業法第113条繰延資産	△87,280		△105,460
未収事業税	-		△1,870

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年9月30日)

2021/12/27 10:05

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における固定資産の残高は、前連結会計年度末と比べ2,404,423千円増加し、12,391,724千円となりました。これは主に投資有価証券が661,912千円減少したものの、のれんが1,808,740千円、ソフトウエア仮勘定が520,305千円、繰延税金資産が298,604千円増加したことによるものであります。
(繰延資産)
当連結会計年度末における繰延資産の残高は、前連結会計年度末と比べ64,923千円増加し、384,443千円となりました。これは主に保険業法第113条繰延資産が64,931千円増加したことによるものであります。

2021/12/27 10:05

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)繰延資産の処理方法
社債発行費……社債償還期間(7年)にわたり定額法により償却しております。

2021/12/27 10:05