有価証券報告書-第29期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	53,331 千円		60,959 千円
未払社会保険料	7,999		9,143
未払事業税	7,677		2,599
退職給付引当金	76,009		83,455
投資有価証券評価損	-		9,186
その他	2,880		3,925
繰延税金資産小計	147,898		169,270
評価性引当額	△505		△9,526
繰延税金資産合計	147,392		159,744
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△2,182
繰延税金負債合計	-		△2,182
繰延税金資産の純額	147,392		157,562

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
地方税均等割	1.7		6.8
評価性引当額	△21.8		7.6
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.9		-
雇用促進税制	△2.2		-
その他	0.4		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.1		45.3