有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券	21,127千円		-千円
関係会社株式	27,037		27,037
未払費用	1,944		2,152
賞与引当金	5,801		7,023
未払事業税	8,432		11,898
その他	7,602		8,281
繰延税金資産合計	71,945		56,394
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△869		△2,575
投資有価証券	△12,944		△12,944
繰延税金負債合計	△13,813		△15,519
繰延税金資産純額	58,131		40,874

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった 主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.0		2.6
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	-		△0.4
株式報酬費用	-		1.6
住民税均等割	0.1		0.1
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8		34.6