有価証券報告書-第20期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、運転資金は原則として手持ちの資金で賄っておりますが、一部の子会社では必要な資金の一部を金融機関からの借入によって調達しており、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。デリバティブ取引は原則として行わない方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。また、借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであります。これらの営業債務等は、その決済時において流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、毎月資金繰計画を見直すなどの方法により、そのリスクを回避しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
平成25年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるもについては、次表には含めておりません。

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1)現金及び預金	256,184	256,184	―
(2)受取手形及び売掛金	200,405	200,405	―
(3)短期貸付金	5,300	5,300	―
(4)長期貸付金 貸倒引当金(※)	8,000 △5,000
	3,000	3,000	―
資産計	464,889	464,889	―
(1)支払手形及び買掛金	65,978	65,978	―
(2)1年内返済予定の長期借入金	5,400	5,400	―
(3)未払金	32,072	32,072	―
(4)長期借入金	37,800	37,800	―
負債計	141,250	141,250	―

(※)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)短期貸付金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期貸付金
時価については、財務内容等を勘案し、個別に引当金の計上を行っているため、貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)1年内返済予定の長期借入金、並びに(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた金額とほぼ等しいと想定されることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
現金及び預金(千円)	256,184	―	―	―	―	―
受取手形及び売掛金(千円)	200,405	―	―	―	―	―
短期貸付金(千円)	5,300	―	―	―	―	―
長期貸付金(千円)	―	1,161	1,161	677	―	5,000
合計	461,889	1,161	1,161	677	―	5,000

(注3)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
1年内返済予定の長期借入金(千円)	5,400	―	―	―	―	―
長期借入金(千円)	―	5,400	5,400	5,400	5,400	16,200
合計	5,400	5,400	5,400	5,400	5,400	16,200

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、運転資金は原則として手持ちの資金で賄っておりますが、一部の子会社では必要な資金の一部を金融機関からの借入によって調達しており、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。デリバティブ取引は原則として行わない方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。また、借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであります。これらの営業債務等は、その決済時において流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、毎月資金繰計画を見直すなどの方法により、そのリスクを回避しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
平成26年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるもについては、次表には含めておりません。

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1)現金及び預金	322,587	322,587	―
(2)受取手形及び売掛金	502,398	502,398	―
(3)短期貸付金 短期貸付金(※)	4,200 △4,200
	―	―	―
(4)長期貸付金 貸倒引当金(※)	5,000 △5,000
	―	―	―
資産計	824,986	824,986	―
(1)支払手形及び買掛金	134,878	134,878	―
(2)1年内返済予定の長期借入金	59,588	59,588	―
(3)未払金	22,087	22,087	―
(4)長期借入金	268,392	268,392	―
負債計	484,945	484,945	―

(※)短期貸付金及び長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期貸付金、並びに(4)長期貸付金
時価については、財務内容等を勘案し、個別に引当金の計上を行っているため、貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)1年内返済予定の長期借入金、並びに(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた金額とほぼ等しいと想定されることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
現金及び預金(千円)	322,587	―	―	―	―	―
受取手形及び売掛金(千円)	502,398	―	―	―	―	―
短期貸付金(千円)	4,200	―	―	―	―	―
長期貸付金(千円)	―	―	―	―	―	5,000
合計	829,186	―	―	―	―	5,000

(注3)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
1年内返済予定の長期借入金(千円)	59,588	―	―	―	―	―
長期借入金(千円)	―	49,572	43,022	39,372	38,172	98,254
合計	59,588	49,572	43,022	39,372	38,172	98,254