繰延税金資産

有報情報

#1 会計上の見積りの変更、財務諸表（連結）

(会計上の見積り)
財務諸表を作成する上で、固定資産における減損損失の認識要否の判断及び測定並びに繰延税金資産の回収可能性の判断に関する会計上の見積りは、入手可能な情報に基づいて、その合理的な金額を算出しております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症について、今後の広がり方や収束時期等について統一的見解が定まった状況とはいえませんが、財務諸表作成時点において政府が公表する情報等を勘案し、当社においては影響が2021年3月期第2四半期中までに回復すると仮定して算出しております。

2020/06/24 9:50

#2 会計上の見積りの変更、連結財務諸表（連結）

(会計上の見積り)
連結財務諸表を作成する上で、固定資産における減損損失の認識要否の判断及び測定並びに繰延税金資産の回収可能性の判断に関する会計上の見積りは、入手可能な情報に基づいて、その合理的な金額を算出しております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症について、今後の広がり方や収束時期等について統一的見解が定まった状況とはいえませんが、連結財務諸表作成時点において政府が公表する情報等を勘案し、当社グループにおいては影響が2021年3月期第2四半期中までに回復すると仮定して算出しております。

2020/06/24 9:50

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金繰入超過額	112,690		104,487
繰延税金負債合計	18,582		22,071
繰延税金資産の純額	853,817		934,081

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/24 9:50

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金繰入超過額	221,028		245,723
繰延税金負債合計	160,465		183,763
繰延税金資産の純額	1,266,890		1,434,828

(注) 前連結会計年度においては、「注記事項(企業結合等関係)」に記載の企業結合に係る暫定的な会計処理の確

2020/06/24 9:50