有価証券報告書-第25期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	10百万円		21百万円
未払事業所税	7		7
貸倒引当金	3		2
賞与引当金	60		66
法定福利費	9		13
長期前払費用	16		16
減価償却超過額	100		113
資産除去債務	201		216
借地権	23		26
その他	15		35
繰延税金資産小計	448		520
評価性引当額	△1		△1
繰延税金資産合計	447		518
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△132		△132
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△132		△132
繰延税金資産の純額	314		385

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		1.1
住民税均等割	3.9		2.6
その他	△0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9		34.0