訂正有価証券報告書-第22期(2020/07/01-2021/06/30)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
(1)セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、①Q&Aコミュニティのノウハウをもとに企業向けにシステムの提供やコンサルティングを行う「ソリューション事業」、②Q&Aコミュニティの運営・管理及びグループ会社OK BLOCKCHAIN CENTRE SDN. BHD.がブロックチェーン・ベースのシステム開発を行う事業を「プラットフォーム事業」とし、計2つを報告セグメントとしております。
(2)報告セグメントの変更等に関する事項
当社グループは、当連結会計年度より事業区分を見直し、報告セグメントを従来の「ソリューション事業」、「インバウンド・ソリューション事業」及び「フィンテック事業」の3区分から、「ソリューション事業」及び「プラットフォーム事業」の2区分に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。

報告セグメント	サービスの種類
ソリューション事業	OKWAVE GRATICA 法人向けFAQ関連サービス
プラットフォーム事業	OKWAVE.JP(Q&Aサイト) ブロックチェーン関連開発

2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注)1、2、4	連結財務諸表 計上額 (注)3
	ソリューション事業	プラットフォーム事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,147,178	2,648,339	4,795,518	―	4,795,518
セグメント間の内部 売上高又は振替高	5,379	2,828	8,208	△8,208	―
計	2,152,557	2,651,168	4,803,726	△8,208	4,795,518
セグメント利益又は セグメント損失(△)	983,619	△554,791	428,827	△1,355,441	△926,613
セグメント資産	422,950	3,576,804	3,999,754	1,671,708	5,671,462
その他の項目
減価償却費	66,057	238,995	305,053	58,299	363,352
のれんの償却額	―	148,136	148,136	―	148,136
減損損失	―	791,767	791,767	484	792,251
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	93,109	26,954	120,064	244,639	364,703

(注)1 セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額は、全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。
2 セグメント資産の調整額は、主に提出会社の余資運用資金(現金及び預金)及び管理部門等に係る資産であります。
3 セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
4 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、管理部門等に係る資産の増加額であります。
当連結会計年度(自 2020年7月1日 至 2021年6月30日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注)1、2、4	連結財務諸表 計上額 (注)3
	ソリューション事業	プラットフォーム事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,131,788	64,887	2,196,676	―	2,196,676
セグメント間の内部 売上高又は振替高	330	―	330	△330	―
計	2,132,118	64,887	2,197,006	△330	2,196,676
セグメント利益又は セグメント損失(△)	910,807	△583,546	327,261	△843,875	△516,614
セグメント資産	―	1,691,083	1,691,083	7,849,948	9,541,032
その他の項目
減価償却費	82,775	148,044	230,819	49,266	280,085
減損損失	2,504	1,572,538	1,575,042	316,851	1,891,893
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	97,426	1,656	99,082	2,199	101,282

(注)1 セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額は、全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。
2 セグメント資産の調整額は、主に提出会社の余資運用資金(現金及び預金)及び管理部門等に係る資産であります。
3 セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
4.有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、管理部門等に係る資産の増加額であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高

			(単位:千円)
日本	アジア	北米	合計
3,688,762	1,077,400	29,355	4,795,518

(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略して
おります。
3 主要な顧客ごとの情報

		(単位:千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
Xinhua Mobile Limited	1,077,400	プラットフォーム事業

当連結会計年度(自 2020年7月1日 至 2021年6月30日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高

			(単位:千円)
日本	アジア	北米	合計
2,155,061	14,563	27,051	2,196,676

(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年7月1日 至 2021年6月30日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しております。のれんの未償却残高に関しては、該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2020年7月1日 至 2021年6月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2020年7月1日 至 2021年6月30日)
該当事項はありません。