有価証券報告書-第16期(平成27年6月1日-平成28年5月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成27年5月31日) | 当事業年度 (平成28年5月31日) | ||
繰延税金資産(流動) | |||
未払事業税 | 1,189千円 | 1,152千円 | |
未払事業所税 | 855 | 726 | |
外国税概算計上額 | 816 | 913 | |
貸倒引当金 | 7,942 | 11,206 | |
貸倒損失 | - | 1,228 | |
その他 | 285 | 168 | |
繰延税金資産(流動)小計 | 11,089 | 15,396 | |
評価性引当額 | △11,089 | △15,396 | |
合計 | - | - | |
繰延税金資産(固定) | |||
繰越欠損金 | 181,914千円 | 263,387千円 | |
減損損失 | - | 136,663 | |
繰越外国税額控除 | 67,139 | 21,647 | |
関係会社株式評価損 | 16,928 | 17,287 | |
株式報酬費用 | 725 | 1,165 | |
仮払外国税 | 9,933 | 11,108 | |
貸倒引当金 | 14,510 | 32,341 | |
その他 | 1,184 | 4,367 | |
繰延税金資産(固定)小計 | 292,337 | 487,966 | |
評価性引当額 | △292,337 | △487,966 | |
合計 | - | - |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。