有価証券報告書-第22期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い短期の金融資産に限定し運用を行っております。連結子会社における資金調達に関しては内部資金及び銀行等金融機関からの借入により行う方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
金融資産の主なものには、現金及び預金、売掛金、投資有価証券があります。預金については、主に普通預金であり、預入先の信用リスクに晒されておりますが、預入先は信用度の高い銀行であります。売掛金については、顧客の信用リスクに晒されておりますが、債権管理規程に従い債権管理担当者が定期的に取引先ごとの期日及び残高の管理を行うとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。投資有価証券については、主に事業上の関係を有する企業の株式及び投資事業組合に対する出資金であり、信用リスクに晒されておりますが、定期的に発行体及び投資事業組合の財務状況を把握しております。
金融負債の主なものには、未払金、未払法人税等、長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)、長期未払金(一年内返済長期未払金を含む)があります。未払金については、そのほとんどが1カ月以内の支払い期日であります。長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)については、主に子会社の設備投資に係る資金調達であります。また、資金調達ができなくなる流動性リスクについては、当社の手元資金は潤沢であり流動性は確保できております。連結子会社においては、担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:百万円)
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4) 短期借入金、(5) 未払金、(6) 未払法人税等、(7) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
また、1年以内返済予定の長期借入金(連結貸借対照表上は、流動負債「短期借入金」に371百万円が含まれております。)は、長期借入金に含めて表示しております。
(9)長期未払金(一年内返済長期未払金を含む)
将来キャッシュ・フローを残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
また、1年以内返済予定の長期未払金(連結貸借対照表上は、流動負債「未払金」に415百万円が含まれております。)は、長期未払金に含めて表示しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注4) 長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い短期の金融資産に限定し運用を行っております。連結子会社における資金調達に関しては内部資金及び銀行等金融機関からの借入により行う方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
金融資産の主なものには、現金及び預金、売掛金、投資有価証券があります。預金については、主に普通預金であり、預入先の信用リスクに晒されておりますが、預入先は信用度の高い銀行であります。売掛金については、顧客の信用リスクに晒されておりますが、債権管理規程に従い債権管理担当者が定期的に取引先ごとの期日及び残高の管理を行うとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。投資有価証券については、主に事業上の関係を有する企業の株式及び投資事業組合に対する出資金であり、信用リスクに晒されておりますが、定期的に発行体及び投資事業組合の財務状況を把握しております。
金融負債の主なものには、未払金、未払法人税等、長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)、長期未払金(一年内返済長期未払金を含む)があります。未払金については、そのほとんどが1カ月以内の支払い期日であります。長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)については、主に子会社の設備投資に係る資金調達であります。また、資金調達ができなくなる流動性リスクについては、当社の手元資金は潤沢であり流動性は確保できております。連結子会社においては、担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)
| 連結貸借対照表計上額(*) | 時価(*) | 差額 | |
| (1) 現金及び預金 | 125,427 | 125,427 | - |
| (2) 売掛金 | 14,245 | ||
| 貸倒引当金 | △44 | ||
| 14,200 | 14,200 | - | |
| (3) 未収消費税等 | 1,248 | 1,248 | - |
| (4) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 507 | 507 | - |
| (5) 未払金 | (7,766) | (7,766) | - |
| (6) 短期借入金 | (409) | (409) | - |
| (7) 未払法人税等 | (124) | (124) | - |
| (8) 長期借入金(一年内返済長期 借入金を含む) | (3,214) | (3,206) | △7 |
| (9) 長期未払金(一年内返済長期 未払金を含む) | (1,796) | (1,800) | 4 |
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:百万円)
| 連結貸借対照表計上額(*) | 時価(*) | 差額 | |
| (1) 現金及び預金 | 149,812 | 149,812 | - |
| (2) 売掛金 | 11,706 | ||
| 貸倒引当金 | △46 | ||
| 11,659 | 11,659 | - | |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 1,592 | 1,592 | - |
| (4) 短期借入金 | (650) | (650) | - |
| (5) 未払金 | (8,773) | (8,773) | - |
| (6) 未払法人税等 | (6,111) | (6,111) | - |
| (7) 未払消費税等 | (1,638) | (1,638) | - |
| (8) 長期借入金(一年内返済長期 借入金を含む) | (8,276) | (8,276) | △0 |
| (9) 長期未払金(一年内返済長期 未払金を含む) | (1,419) | (1,455) | 35 |
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4) 短期借入金、(5) 未払金、(6) 未払法人税等、(7) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
また、1年以内返済予定の長期借入金(連結貸借対照表上は、流動負債「短期借入金」に371百万円が含まれております。)は、長期借入金に含めて表示しております。
(9)長期未払金(一年内返済長期未払金を含む)
将来キャッシュ・フローを残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
また、1年以内返済予定の長期未払金(連結貸借対照表上は、流動負債「未払金」に415百万円が含まれております。)は、長期未払金に含めて表示しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)
| 区分 | 2020年3月31日 | 2021年3月31日 |
| 非上場株式等 | 4,212 | 6,516 |
| 投資事業組合出資金 | 5,197 | 5,819 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 125,427 | - | - | - |
| 売掛金 | 14,245 | - | - | - |
| 合計 | 139,672 | - | - | - |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 149,812 | - | - | - |
| 売掛金 | 11,706 | - | - | - |
| 合計 | 161,518 | - | - | - |
(注4) 長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 長期借入金 (一年内返済長期借入金を含む) | 272 | 1,282 | 1,669 | - |
| 合計 | 272 | 1,282 | 1,669 | - |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 長期借入金 (一年内返済長期借入金を含む) | 371 | 2,101 | 3,234 | 2,569 |
| 合計 | 371 | 2,101 | 3,234 | 2,569 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
