有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
子会社の取得による支出593,045千円は、健美家株式会社の取得対価と、企業結合日における健美家株式会社の現金及び現金同等物の残高の差額であります。
貸付による支出のうち、主なものは連結子会社であるLIFULL Investment(旧LIFULL Social Funding)の貸付業務による805,500千円であります。

2021/12/24 17:05

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

企業結合日における取得資産及び引受負債の認識額

	(単位:千円)
取得対価当社普通株式及び現金	1,335,000
取得資産及び引受負債の認識額現金及び現金同等物売掛金及びその他の短期債権有形固定資産無形資産その他の資産その他の負債	741,95426,6192,148752,018217,332△676,549
合計	1,063,525

(注)1.のれんの主な内訳は、個別に認識要件を満たさない、取得から生じることが期待される既存事業とのシナジー効果及び超過収益力であります。
2.のれんのうち税務上損金算入を見込んでいる金額はありません。

2021/12/24 17:05

#3 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

7.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は以下のとおりであります。なお、連結財政状態計算書における現金及び現金同等物と連結キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物の期末残高は一致しております。

2021/12/24 17:05

#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4) 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資から構成されております。
(5) 金融商品

2021/12/24 17:05

#5 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融収益の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:千円)
利息収益
現金及び現金同等物	3,349	8,579
配当収益

(2) 金融費用
金融費用の内訳は、以下のとおりであります。

2021/12/24 17:05

#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 資本管理
当社グループは、事業の競争力を維持・強化することのみならず、事業規模の拡大と収益源の多様化を進めるために新サービスないし新規事業に取り組んでおり、持続的な成長を実現するための投資が必要となります。これらの成長のための資金需要は手元資金で賄うことを基本とし、必要に応じて資金調達を実施いたします。そのため、当社グループでは現金及び現金同等物、有利子負債及び資本のバランスに注意しております。

(単位:千円)
	前連結会計年度(2020年9月30日)	当連結会計年度(2021年9月30日)
現金及び現金同等物	15,962,746	13,145,308
有利子負債	13,951,678	11,128,480

なお、当社グループが適用を受ける重要な資本規制はありません。

2021/12/24 17:05

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(流動資産)
流動資産の残高は21,544,954千円となり、前連結会計年度末(以下、前期末)に比べ1,538,257千円減少しております。主な要因は、現金及び現金同等物の減少2,817,438千円、売掛金及びその他の短期債権の増加277,462千円、その他の短期金融資産の減少34,746千円、その他の流動資産の増加1,036,464千円であります。
(非流動資産)

2021/12/24 17:05

#8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
現金及び現金同等物の為替変動による影響		178,060		254,604
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		6,723,719		△2,817,438
現金及び現金同等物の期首残高	7	9,239,027		15,962,746
現金及び現金同等物の期末残高	7	15,962,746		13,145,308

2021/12/24 17:05

#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

(単位:千円)
流動資産
現金及び現金同等物	7,24	15,962,746		13,145,308
売掛金及びその他の短期債権	8,24	4,723,158		5,000,620

2021/12/24 17:05