営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めておりました「棚卸資産の増減額」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示していた△1,168百万円は、「棚卸資産の増減額」△584百万円及び「その他」△583百万円として組み替えております。

2023/12/22 16:56

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

④ 流動性リスク管理
当社グループは、キャッシュ・フローの予算と実績の分析を通じて流動性リスクを管理しており、必要となる流動性については、基本的に営業活動によるキャッシュ・フローにより確保しております。
また、当社グループは、国内の大手金融機関との間で借入枠を設定し、流動性リスクの軽減を図っております。

2023/12/22 16:56

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(3) キャッシュ・フローの状況

			(単位:百万円)
区分	前連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)	当連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,697	6,233	3,536
投資活動によるキャッシュ・フロー	388	△1,743	△2,132

当期における現金及び現金同等物(以下、資金)は、10百万円減少し、16,510百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)

2023/12/22 16:56

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)		当連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益		1,386		1,634
法人所得税の支払額又は還付額(△は支払)		205		△132
営業活動によるキャッシュ・フロー		2,697		6,233

2023/12/22 16:56