有価証券報告書-第18期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、事業部門を基礎としたセグメントを、サービスの内容が概ね類似する「メンタリティマネジメント事業」、「就業障がい者支援事業」及び「リスクファイナンシング事業」の3つに集約し報告セグメントとしております。
「メンタリティマネジメント事業」は、メンタルヘルス不調の予防から発生者対応、休職後の復職支援まで様々なニーズに対応できる商品・サービスを提供しております。「就業障がい者支援事業」は、GLTDによる就業不能発生時の金銭面の支援及び事務業務、復職に向けた人事担当者、就業障がい者本人への支援を行っております。「リスクファイナンシング事業」は、個人及び法人に対する損害保険、生命保険の代理店業を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

			(単位:千円)
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナ ンシング事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,601,208	719,125	407,484	2,727,819
セグメント間の内部売上高 又は振替高	-	-	-	-
計	1,601,208	719,125	407,484	2,727,819
セグメント利益又は損失(△)	△68,010	345,060	352,338	629,387
セグメント資産	1,044,938	841,898	112,179	1,999,016
その他の項目
減価償却費	119,142	8,611	3,120	130,874
のれんの償却額	63,206	-	-	63,206
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	238,596	14,114	-	252,711

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

			(単位:千円)
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナ ンシング事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,751,372	720,100	385,880	2,857,353
セグメント間の内部売上高 又は振替高	-	-	-	-
計	1,751,372	720,100	385,880	2,857,353
セグメント利益又は損失(△)	△45,345	349,728	326,391	630,774
セグメント資産	1,110,589	812,579	93,892	2,017,061
その他の項目
減価償却費	164,376	10,043	3,120	177,539
のれんの償却額	63,206	-	-	63,206
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	289,101	4,338	-	293,439

4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	2,727,819	2,857,353
連結財務諸表の売上高	2,727,819	2,857,353

(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	629,387	630,774
全社費用(注)	△338,205	△391,058
連結財務諸表の営業利益	291,182	239,715

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。
(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	1,999,016	2,017,061
全社資産(注)	861,309	963,350
連結財務諸表の資産合計	2,860,325	2,980,411

(注)全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない余資運用資金及び管理部門に係る資産等であります。
(単位:千円)

その他の項目	報告セグメント計		調整額		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	130,874	177,539	36,341	43,277	167,216	220,816
のれんの償却額	63,206	63,206	-	-	63,206	63,206
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	252,711	293,439	18,991	53,262	271,702	346,701

(注)減価償却費の調整額は、本社建物等共有資産の減価償却費であり、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、管理部門等への設備投資額であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)

	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナンシング事業	合計
外部顧客への売上高	1,601,208	719,125	407,484	2,727,819

2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
東京海上日動火災保険㈱	436,180	就業障がい者支援事業
アメリカンファミリー生命保険会社	328,021	リスクファイナンシング事業

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)

	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナンシング事業	合計
外部顧客への売上高	1,751,372	720,100	385,880	2,857,353

2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
東京海上日動火災保険㈱	425,182	就業障がい者支援事業
アメリカンファミリー生命保険会社	318,535	リスクファイナンシング事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

				(単位:千円)
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナ ンシング事業	合計
当期償却額	63,206	-	-	63,206
当期末残高	436,839	-	-	436,839

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

				(単位:千円)
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナ ンシング事業	合計
当期償却額	63,206	-	-	63,206
当期末残高	373,632	-	-	373,632

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。