繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)		当事業年度(2025年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	174,598	千円	213,766	千円
繰延税金負債合計	107,597	千円	7,142	千円
繰延税金資産及び繰延税金負債の純額	△27,312	千円	94,051	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳

2025/09/19 12:59

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)		当連結会計年度(2025年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	174,598	千円	215,994	千円
繰延税金負債合計	161,355	千円	68,393	千円
繰延税金資産の純額	728,290	千円	863,434	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/09/19 12:59

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

①繰延税金資産
当社グループでは、将来の課税所得を合理的に見積り、繰延税金資産の回収可能性の判断をしております。将来の課税所得に関する予測は、過去の実績や一定の仮定のもとに行っているため、経営環境等の変化により、課税所得の見積りの変更が必要となった場合には、繰延税金資産の計上額が変動し、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
②賞与引当金

2025/09/19 12:59