有価証券報告書-第32期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	1,121,847	千円		1,304,981	千円
貸倒引当金	46,153			11,104
投資有価証券評価損	12,248			50,128
減価償却超過額	-			46,305
その他	12,792			12,976
繰延税金資産小計	1,193,040			1,425,495
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,121,847			△1,304,981
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△71,193			△120,514
評価性引当額小計	△1,193,040			△1,425,495
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-			1,493
繰延税金負債合計	-			1,493
繰延税金負債の純額	-			1,493

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	9,587	100,592	105,243	180,513	283,538	442,372	1,121,847
評価性引当額	△9,587	△100,592	△105,243	△180,513	△283,538	△442,372	△1,121,847
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	110,316	115,417	197,963	310,947	357,785	212,550	1,304,981
評価性引当額	△110,316	△115,417	△197,963	△310,947	△357,785	△212,550	△1,304,981
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失のため、注記を省略しております。