有価証券報告書-第22期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年9月30日)		当事業年度 (平成26年9月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	71,629千円		97,362千円
貸倒引当金繰入超過額	5,304		2,428
賞与引当金	11,830		5,470
ポイント引当金	4,648		3,920
減価償却超過額	48,128		11,631
投資有価証券評価損	3,848		3,608
関係会社株式評価損	11,402		3,564
未払事業税	2,401		1,817
その他	5,193		4,362
繰延税金資産小計	164,387		134,166
評価性引当額	△164,387		△134,166
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年9月30日)		当事業年度 (平成26年9月30日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久差異	1.8		84.2
住民税均等割額	2.7		175.7
繰越欠損金の利用	△19.5		-
評価性引当額の減少	△38.4		△1,577.6
のれん償却額	22.3		1,455.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.9		175.7