#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末の負債は1,865百万円となり、前連結会計年度末より37百万円増加しております。内訳は、流動負債が40百万円増加の1,841百万円、固定負債が3百万円減少の23百万円であります。
流動負債の変動の主な要因は、支払手形及び買掛金で57百万円、未払金で31百万円の減少があった一方、短期借入金が140百万円増加したこと等であります。
当連結会計年度末の純資産は4,340百万円であり、前連結会計年度末より265百万円増加しております。要因としては、主に利益剰余金が286百万円増加したためであり、これは当期純利益531百万円の計上と剰余金の配当245百万円を行ったこと等によるものであります。
2016/03/28 11:59
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当社は、与信管理規定に従い、与信限度額を定め、残高を定期的に管理しております。また、顧客との取引の状況に応じては、適宜、限度額の見直しを行う体制を採っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は、流動性のリスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理をしています。
2016/03/28 11:59