訂正有価証券報告書-第51期(2024/07/01-2025/06/30)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの事業の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告セグメントを識別するために用いた方法は、製品・サービス別であり、次の二つの事業セグメントであります。
①広告・マーケティング事業
クライアント企業に対して広告販促の企画提案を行い、広告販促の商品・サービスを提供します。
②債権投資事業
不良債権セカンダリー市場において債権を購入し、サービサーに債権回収を委託して投資資金の回収等を行います。
(報告セグメントの変更等に関する事項)
前連結会計年度において株式会社風和里の全株式を譲渡したため、連結の範囲から除外しております。これに伴い、当連結会計年度より介護福祉事業およびケアサービス事業を報告セグメントから除外しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の売上高は、第三者間取引価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報並びに収益の分解情報
前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス 事業
売上高
新聞折込チラシ	151,029	-	-	-	151,029
マスメディア4媒体	337,699	-	-	-	337,699
販促物	662,780	-	-	-	662,780
観光コンサル	817,261	-	-	-	817,261
インターネット	268,351	-	-	-	268,351
債権投資事業	-	34,446	-	-	34,446
介護福祉事業	-	-	167,907	-	167,907
ケアサービス事業	-	-	-	43,248	43,248
その他	42,257	-	-	-	42,257
計	2,279,379	34,446	167,907	43,248	2,524,982
顧客との契約から生じる収益	2,279,379	-	167,907	43,248	2,490,536
その他の収益	-	34,446	-	-	34,446
外部顧客への売上高	2,279,379	34,446	167,907	43,248	2,524,982
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,489	-	-	-	2,489
計	2,281,869	34,446	167,907	43,248	2,527,472
セグメント利益又は損失(△)	274,558	10,638	△8,945	△2,767	273,484
セグメント資産	411,112	395,044	-	-	806,156
その他の項目
減価償却費	8,174	-	4,860	1,155	14,190
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	10,945	-	-	-	10,945

(注)「介護福祉事業」及び「ケアサービス事業」に分類しておりました株式会社風和里、及び「広告・マーケティング事業」に分類しておりましたたまかわ未来ファクトリー株式会社については、当連結会計年度において全株式を譲渡したため、連結の範囲から除外しております。売上高、セグメント損失、その他の項目(減価償却費)の金額については、連結除外日までの実績を含めております。
当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)

			(単位:千円)
	報告セグメント		合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業
売上高
新聞折込チラシ	129,972	-	129,972
マスメディア4媒体	555,536	-	555,536
販促物	631,301	-	631,301
観光コンサル	753,156	-	753,156
インターネット	250,448	-	250,448
債権投資事業	-	44,962	44,962
その他	93,439	-	93,439
計	2,413,855	44,962	2,458,818
顧客との契約から生じる収益	2,413,855	-	2,413,855
その他の収益	-	44,962	44,962
外部顧客への売上高	2,413,855	44,962	2,458,818
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-
計	2,413,855	44,962	2,458,818
セグメント利益	233,486	15,337	248,824
セグメント資産	395,453	343,772	739,226
その他の項目
減価償却費	11,833	-	11,833
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	20,446	-	20,446

4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	2,527,472	2,458,818
セグメント間取引消去	△2,489	-
連結財務諸表の売上高	2,524,982	2,458,818

(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	273,484	248,824
セグメント間取引消去	1,320	420
全社費用(注)	△180,355	△178,710
連結財務諸表の営業利益	94,449	70,533

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	806,156	739,226
全社資産(注)	359,428	553,921
連結財務諸表の資産合計	1,165,585	1,293,147

(注)全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金であります。

(単位:千円)

その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額		連結財務諸表計上額
	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度
減価償却費	14,190	11,833	-	-	1,084	1,041	15,275	12,875
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	10,945	20,446	-	-	10,001	-	20,947	20,446

(注)減価償却費の調整額は、本社管理の車両であります。

【関連情報】
前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)
該当事項はありません。