有価証券報告書-第20期(平成29年5月21日-平成30年5月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年5月20日)		当連結会計年度 (平成30年5月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	325百万円		336百万円
ポイント引当金	797		952
棚卸評価損	117		46
未払事業税	112		131
資産除去債務	781		965
その他	312		365
繰延税金資産小計	2,446		2,798
評価性引当額	△31		△3
繰延税金資産合計	2,415		2,795
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△32		△48
資産除去債務に対応する除去費用	△611		△760
繰延税金負債合計	△644		△808
繰延税金資産の純額	1,771		1,986

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年5月20日)		当連結会計年度 (平成30年5月20日)
流動資産-繰延税金資産	1,461百万円		1,596百万円
固定資産-投資その他の資産	309		389

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年5月20日)		当連結会計年度 (平成30年5月20日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2
住民税均等割	0.3
税額控除	△4.4
その他	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0