訂正有価証券報告書-第22期(令和1年5月21日-令和2年5月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年5月20日)		当連結会計年度 (2020年5月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	338百万円		403百万円
ポイント引当金	1,025		1,257
棚卸評価損	58		94
未払事業税	201		216
資産除去債務	1,169		1,440
その他有価証券評価差額金	-		48
その他	442		483
繰延税金資産小計	3,235		3,943
評価性引当額	△2		△6
繰延税金資産合計	3,233		3,937
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18		-
固定資産圧縮積立金	-		△94
資産除去債務に対応する除去費用	△922		△1,142
未収還付事業税	△7		-
繰延税金負債合計	△949		△1,236
繰延税金資産の純額	2,284		2,700

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年5月20日)		当連結会計年度 (2020年5月20日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	0.3		0.3
税額控除	△4.4		△3.0
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4		27.7