有価証券報告書-第21期(2025/03/01-2026/02/28)

(収益認識関係)
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前連結会計年度(自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)
(単位:百万円)

	空間再生流通事業	リリカラ事業	ノバレーゼ・ エスクリ事業	合計
顧客との契約から生じる収益	42,158	17,032	-	59,190
その他の収益	-	17	-	17
外部顧客への売上高	42,158	17,050	-	59,208

当連結会計年度(自 2025年3月1日 至 2026年2月28日)
(単位:百万円)

	空間再生流通事業	リリカラ事業	ノバレーゼ・ エスクリ事業	合計
顧客との契約から生じる収益	52,226	32,988	29,043	114,258
その他の収益	-	31	68	99
外部顧客への売上高	52,226	33,019	29,111	114,357

なお、空間再生流通事業における顧客との契約から生じる収益を、財又はサービスの種類別に記載すると、以下のとおりであります。
(単位:百万円)

空間再生流通事業	前連結会計年度 (自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)	当連結会計年度 (自 2025年3月1日 至 2026年2月28日)
貸会議室室料	15,642	18,565
貸会議室オプション	5,411	6,668
料飲	6,318	7,519
宿泊	10,467	14,072
その他	4,321	5,450
内部取引消去	△2	△51
顧客との契約から生じる収益	42,158	52,226

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項 (6)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
3.当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
顧客との契約から生じた債権(期首残高)	3,915	10,551
顧客との契約から生じた債権(期末残高)	10,551	10,556
契約資産(期首残高)	-	2
契約資産(期末残高)	2	178
契約負債(期首残高)	841	2,237
契約負債(期末残高)	2,237	3,408

契約資産は、顧客との契約について進捗度に応じて一定期間に渡り認識した収益に係る未請求の売掛金であります。契約資産は、顧客の検収時に顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。
契約負債は、主に顧客からの前受金であります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
前連結会計年度に認識した収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は841百万円、当連結会計年度に認識した収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は2,237百万円であります。
また、前連結会計年度において、契約負債が増加した主な要因は、株式会社ノバレーゼを連結の範囲に含めたことに伴う前受金の増加であり、当連結会計年度において、契約負債が増加した主な要因は、株式会社エスクリを連結の範囲に含めたことに伴う前受金の増加であります。
過去の期間に充足(又は部分的に充足)した履行義務から、当連結会計年度に認識した収益(主に、取引価格の変動)の額に重要性はありません。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
契約期間が1年を超える重要な契約がないため、記載を省略しております。