16.社債及び借入金(その他の金融負債含む)
(1)金融負債の内訳
「社債及び借入金」及び「その他の金融負債」の内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)		平均利率 (注)		返済期限
	百万円		百万円		%
短期借入金	91,494		64,985		6.489		-
社債	35,446		39,329		1.252		2025年～2027年
長期借入金	17,421		36,846		5.930		2025年～2027年
デリバティブ債務(流動)	3,569		6,326		-		-
デリバティブ債務(非流動)	1,379		2,289		-		-
その他	497		648		-		-
合計	149,809		150,425		-		-
流動負債	95,235		76,436		-		-
非流動負債	54,573		73,988		-		-
合計	149,809		150,425		-		-

(注) 「平均利率」については、当年度末残高に対する加重平均利率を記載しております。
社債の発行条件の要約は以下のとおりであります。
(単位:百万円)

会社名	銘柄	発行 年月日	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)	利率 (%)	担保	償還期限
AREホールディングス株式会社	第1回無担保社債 (適格機関投資家限定)(グリーンボンド)	2020年 3月31日	4,971	4,985	0.399	なし	2025年 3月31日
Asahi Refining USA Inc.	2026年満期ユーロ米ドル建保証付他社株交換社債	2021年 3月15日	25,543	29,396	1.495	なし	2026年 3月16日
AREホールディングス株式会社	第2回無担保社債(脱炭素推進支援私募債)	2022年 12月22日	4,932	4,947	0.669	なし	2027年 12月22日
合計			35,446	39,329	-	-	-

(注) 2026年満期ユーロ米ドル建保証付他社株交換社債の新株予約権は、複合金融商品に該当するため、複合金融商品の負債部分は、当初認識時において、資本への転換オプションがない類似の負債の公正価値により測定しております。資本部分は、当初認識時において、当該金融商品全体の公正価値から負債部分の公正価値を控除した金額で測定し、税効果を考慮して資本剰余金に計上しております。
(2)担保に供している資産
該当事項はありません。