有報情報

#1 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

賃貸借契約のリース料総額は、33百万円であり、当該リース部分を再購入するオプションは有しておりません。
当該取引の結果、前連結会計年度において使用権資産25百万円及びリース負債32百万円をそれぞれ計上しています。キャッシュ・フローへの影響は、連結キャッシュ・フロー計算書の「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「有形固定資産の売却による収入」をご参照ください。
当連結会計年度において、重要なセール・アンド・リースバック取引を実施しておりません。

2024/06/21 16:48

#2 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の流動負債の増減額(△は減少)」に表示していた2,638百万円は、「未払費用の増減額(△は減少)」1,195百万円、「その他の流動負債の増減額(△は減少)」1,443百万円として組替えています。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「資本性金融商品の売却による収入」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の 「資本性金融商品の売却による収入」に表示していた3百万円は、「その他」として組み替えています。

2024/06/21 16:48

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(百万円)

	2023年3月期	2024年3月期
営業活動によるキャッシュ・フロー	26,607	33,172
投資活動によるキャッシュ・フロー	△7,329	△16,062
フリーキャッシュ・フロー	19,278	17,110

*資金需要
当社の運転資金のうち主なものは、当社グループ製品製造のための材料及び部品の購入のほか、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用によるものです。営業費用の主なものは人件費及び宣伝販促費等のマーケティング費用です。当社グループの研究開発費は営業費用の一部として計上されていますが、研究開発に携わる従業員の人件費が研究開発費の主要な部分を占めています。

2024/06/21 16:48

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
営業活動によるキャッシュ・フロー		26,607	33,172
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△7,367	△11,697

			(単位:百万円)
その他		8	△265
投資活動によるキャッシュ・フロー		△7,329	△16,062
財務活動によるキャッシュ・フロー

2024/06/21 16:48