繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税賞与引当金	8,088千円30,230千円		4,370千円38,924千円
繰延税金資産合計	123,138千円		133,866千円
繰延税金資産の純額	123,138千円		133,866千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 16:27

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税賞与引当金税務上の繰越欠損金(注)2	8,122千円37,255千円1,113,839千円		5,146千円69,567千円1,329,690千円
繰延税金資産合計	125,097千円		133,866千円
繰延税金資産の純額	125,097千円		133,866千円

(注)1.評価性引当額が458,759千円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失の計上により、評価性引当の対象となる減価償却費償却限度超過額が増加したことによるものであります。

2025/06/27 16:27

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/27 16:27