有価証券報告書-第15期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23	百万円	25	百万円
投資簿価修正額	55		55
関係会社株式評価損	-		137
その他	40		30
繰延税金資産小計	119		248
評価性引当額	△55		△192
繰延税金資産合計	64		55
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△161
前払年金費用	△39		△49
投資簿価修正額	△48		△48
繰延税金負債合計	△87		△258
繰延税金負債の純額	△23		△203

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
損金不算入永久差異	1.1		0.8
益金不算入永久差異	△28.3		△28.4
その他	0.4		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.9		3.9