四半期報告書-第15期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31)

(金融商品関係)
1 金融商品の時価等に関する事項
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる四半期連結貸借対照表計上額、時価及び当該四半期連結貸借対照表計上額と当該時価との差額は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2023年3月31日)

科目	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
金銭の信託	15,010	15,010	-
有価証券	473,473	473,473	-
貸出金	4,737,192
貸倒引当金	△9,841
	4,727,351	4,724,068	△3,282
預金	5,579,250	5,579,213	△37
借用金	338,899	338,867	△32

当第3四半期連結会計期間(2023年12月31日)

科目	四半期連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
金銭の信託	15,019	15,019	-
有価証券	557,313	557,580	267
貸出金	4,838,121
貸倒引当金	△8,640
	4,829,481	4,819,761	△9,720
預金	5,723,752	5,723,708	△43
借用金	407,667	407,643	△23

(注)1 有価証券のうち、市場価格のない株式等(非上場株式を含む)については、「金融商品の時価等の開示に関
する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしてお
りません。
市場価格のない株式等(非上場株式を含む)の四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)の合計額は、前連結会計年度5,801百万円、当第3四半期連結会計期間5,856百万円であります。
2 有価証券のうち、組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用
指針第31号 2021年6月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
組合出資金の四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)の合計額は、前連結会計年度7,585百万円、当第3四半期連結会計期間9,002百万円であります。
3 有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針等31号 2021年6月17
日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
2 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
金銭の信託	11,502	3,508	-	15,010
有価証券
その他有価証券
国債・地方債等	43,207	115,278	-	158,486
社債	-	174,758	23,430	198,189
株式	21,962	-	-	21,962
外国証券	5,439	-	-	5,439
投資信託等	1,292	63,838	-	65,130

(*) 有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託等は含まれておりません。第24-9項の取扱いを適用した投資信託等の連結貸借対照表計上額は、24,264百万円であります。
当第3四半期連結会計期間(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
金銭の信託	13,135	1,883	-	15,019
有価証券
その他有価証券
国債・地方債等	67,098	133,223	-	200,321
社債	-	164,329	22,145	186,475
株式	23,815	-	-	23,815
外国証券	5,262	-	-	5,262
投資信託等	4,420	69,653	-	74,074

(*) 有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託等は含まれておりません。第24-9項の取扱いを適用した投資信託等の四半期連結貸借対照表計上額は、25,969百万円であります。