有価証券報告書-第49期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	73百万円		3,651百万円
特定外国子会社等留保所得	2,189		2,189
繰越欠損金	490		1,581
営業未収入金	418		418
賞与引当金	71		48
その他有価証券評価差額金	8		33
その他	58		27
繰延税金資産小計	3,312		7,950
評価性引当額	△3,312		△7,950
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
前払年金費用	△183		△201
繰延税金負債合計	△183		△201
繰延税金資産(負債)の純額	△183		△201

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	△183百万円		△201百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。