有価証券報告書-第7期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
	繰延税金資産
	減価償却費	0百万円	2百万円
	長期未払金	6	2
	新株予約権	34	42
	その他	3	5
	繰延税金資産合計	45	53
	繰延税金負債
	未収入金	-	2
	繰延税金負債合計	-	2
	繰延税金資産の純額	45百万円	51百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
	法定実効税率	32.8%	30.6%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.3
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△32.8	△29.1
	税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2	-
	住民税均等割	0.2	0.2
	その他	0.0	△0.0
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.8%	2.0%