有価証券報告書-第42期(平成27年5月1日-平成28年4月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については定期預金を中心に、一部を安全性の高い投資信託にて運用し、資金調達については、社債、銀行借入等によっております。
デリバティブは借入金の金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクについては、当社グループの与信管理規程に従い、その低減を図っております。
有価証券、投資有価証券は株式及び投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、1年以内に支払期日の到来するものであります。このうち、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクについては、為替予約を利用してその低減を図っております。
社債、借入金は主に営業取引に係る資金調達によるものであります。変動金利の借入社債、借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、定期的に市場金利の状況を把握することにより、金利変動リスクを管理しております。
なお、デリバティブ取引は資金管理規程等に従い、実需の範囲内で行うこととしております。
営業債務や社債、借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、グループ全体の資金計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年4月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,740,339	3,740,339	-
(2) 受取手形及び売掛金	2,139,938	2,139,938	-
(3) 有価証券	50,157	50,157	-
(4) 未収入金	481,861	481,861	-
(5) 投資有価証券	28,221	28,221	-
資産計	6,440,517	6,440,517	-
(1) 支払手形及び買掛金	1,185,712	1,185,712	-
(2) 未払金	769,844	769,844	-
(3) 長期借入金	1,034,882	1,039,222	4,339
負債計	2,990,439	2,994,779	4,339

当連結会計年度(平成28年4月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	5,813,824	5,813,824	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,898,257	1,898,257	-
(3) 有価証券	50,179	50,179	-
(4) 未収入金	720,986	720,986	-
(5) 投資有価証券	21,329	21,329	-
資産計	8,504,577	8,504,577	-
(1) 支払手形及び買掛金	1,194,229	1,194,229	-
(2) 未払金	1,137,657	1,137,657	-
(3) 長期借入金	1,577,642	1,587,101	9,459
負債計	3,909,528	3,918,987	9,459

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(4) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券、(5) 投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格、投資信託は公表されている基準価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規調達を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.満期のある金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年4月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,740,339	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,139,938	-	-	-
未収入金	481,861	-	-	-
合計	6,362,139	-	-	-

当連結会計年度(平成28年4月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	5,813,824	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,898,257	-	-	-
未収入金	720,986	-	-	-
合計	8,433,068	-	-	-

3.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年4月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	344,140	284,360	284,360	105,122	4,200	12,700

当連結会計年度(平成28年4月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	483,960	483,960	304,722	203,800	92,700	8,500