繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	299,784千円		108,256千円
繰延税金負債計	△2,239		△35,242
繰延税金資産の純額	1,031,896		841,010

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/25 13:23

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	318,718千円		128,407千円
繰延税金負債合計	△2,239		△35,242
繰延税金資産の純額	1,073,870		865,262

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/25 13:23

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

務諸表に計上した会計上の見積りによるもののうち、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性がある項目
新型コロナウイルス感染症は、経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、繰延税金資産の回収可能性の前提となる将来の利益計画に不確実性が含まれると判断しております。
2.当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 841,010千円
3.会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)3.会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報」の内容と同一であります。2021/06/25 13:23

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

結財務諸表に計上した会計上の見積りによるもののうち、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性がある項目
新型コロナウイルス感染症は、経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、繰延税金資産の回収可能性の前提となる将来の利益計画に不確実性が含まれると判断しております。
2.当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/06/25 13:23