四半期報告書-第20期第1四半期(2024/01/01-2024/03/31)

(重要な後発事象)
1.第61回新株予約権(ストックオプション)の発行について
当社は、2024年3月22日開催の取締役会決議に基づき、当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)6名に対して下記の通りストックオプションとしての新株予約権を発行し、2024年4月19日に割り当てられました。

新株予約権の数	7,832個
新株予約権の目的となる株式の種類及び数	普通株式 195,800株
新株予約権の発行価額及び発行価額の総額	発行価額 4,325円 発行価額の総額 33,873,400円
新株予約権の払込金額	1株当たりの払込金額 173円 なお、新株予約権の割当てを受ける者は、金銭による払込みに代えて、当社に対して有する報酬債権と新株予約権の払込債務とを相殺するものとする。
新株予約権の行使価額	1株当たりの行使価額 1円
新株予約権の行使期間	2027年3月23日から 2034年3月22日まで
新株予約権の行使条件	(1)新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時において、当社又は当社の関係会社の取締役又は従業員の地位を有していなければならない。ただし、当社又は当社の関係会社の取締役が任期満了により退任した場合、当社又は当社の関係会社の従業員が定年により退職した場合、当社又は当社の関係会社の取締役又は従業員が当社又は当社の関係会社を円満に退任又は退職したものと取締役会が認めた場合はこの限りではない。 (2)その他の条件については、当社と取締役との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価額のうちの資本組入額	新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果生じる1円未満の端数は、これを切り上げるものとする。
新株予約権の譲渡に関する事項	取締役会の承認を要する。

2.第62回新株予約権(ストックオプション)の発行について
当社は、2024年3月22日開催の取締役会決議に基づき、当社の従業員103名に対して下記の通りストックオプションとしての新株予約権を発行し、2024年4月19日に割り当てられました。

新株予約権の数	43,040個
新株予約権の目的となる株式の種類及び数	普通株式 1,076,000株
新株予約権の発行価額及び発行価額の総額	発行価額 4,325円 発行価額の総額 186,148,000円
新株予約権の払込金額	1株当たりの払込金額 173円 なお、新株予約権の割当てを受ける者は、金銭による払込みに代えて、当社に対して有する報酬債権と新株予約権の払込債務とを相殺するものとする。
新株予約権の行使価額	1株当たりの行使価額 1円
新株予約権の行使期間	2027年3月23日から 2034年3月22日まで
新株予約権の行使条件	(1)新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時において、当社又は当社の関係会社の取締役又は従業員の地位を有していなければならない。ただし、当社又は当社の関係会社の取締役が任期満了により退任した場合、当社又は当社の関係会社の従業員が定年により退職した場合、当社又は当社の関係会社の取締役又は従業員が当社又は当社の関係会社を円満に退任又は退職したものと取締役会が認めた場合はこの限りではない。 (2)その他の条件については、当社と従業員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格のうちの資本組入額	新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果生じる1円未満の端数は、これを切り上げるものとする。
新株予約権の譲渡に関する事項	取締役会の承認を要する。

3.株式発行プログラム設定契約締結及び第三者割当増資による新株式発行
2023年10月6日開催の取締役会決議により、EVO FUND(以下「割当予定先」)との間で、株式発行プログラムの設定契約を締結し、株式発行プログラム(以下「本プログラム」)において2023年10月25日から2024年4月3日までの期間において、総合6,000,000株を上限として、割当予定先に対する第三者割当による普通株式を発行することを可能としており、普通株式は第1回から第5回の割当まで合計5回の割当により発行されます。
第5回の第三者割当による新株式発行は以下の通りです。
(第5回割当)
2024年4月19日に払い込みが完了いたしました。

(1)	発行する株式の種類及び数	当社普通株式 1,050,000株
(2)	発行価額	1株につき187円
(3)	資本組入額	1株につき93.5円
(4)	発行価額の総額	196,350,000円
(5)	資本組入額の総額	98,175,000円
(6)	割当決議日	2024年4月3日
(7)	申込期日	2024年4月19日
(8)	払込期日	2024年4月19日
(9)	割当予定先	EVO FUND(エボ ファンド)
(10)	資金用途	①抗ウイルス薬ブリンシドフォビルの開発資金(直接経費) ②抗ウイルス薬ブリンシドフォビルの開発資金(間接経費) ③長期的な成長機会を確保するための新規ライセンス導入やM&A等の投資