	前連結会計年度(自 2016年1月1日至 2016年12月31日)		当連結会計年度(自 2017年1月1日至 2017年12月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△204	百万円	14	百万円
税効果額	238	〃	1	〃
その他有価証券評価差額金	△500	百万円	△3	百万円
為替換算調整勘定

2018/03/27 15:46

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2016年12月31日)		当事業年度(2017年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5	百万円	△3	百万円
繰延税金負債合計	△5	〃	△3	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/03/27 15:46

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2016年12月31日)		当連結会計年度(2017年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5	百万円	△3	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△255	〃	△239	〃

(注)「(会計方針の変更)」に記載のとおり、当連結会計年度より、当社連結子会社において企業結合の一部として取得した耐用年数を確定できない無形資産に係る繰延税金負債を認識する方法に会計方針を変更しております。これにより、前連結会計年度の繰延税金負債の金額については、遡及修正後の数値を記載しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/03/27 15:46