有価証券報告書-第12期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2016年12月31日)		当事業年度 (2017年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,104	百万円	981	百万円
関係会社株式評価損	13,083	〃	13,910	〃
減損損失	518	〃	518	〃
貸倒引当金	2,646	〃	1,406	〃
退職給付引当金	107	〃	90	〃
その他	150	〃	225	〃
繰延税金資産小計	17,611	〃	17,133	〃
評価性引当額	△17,454	〃	△16,871	〃
繰延税金資産合計	157	〃	261	〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5	百万円	△3	百万円
繰延税金負債合計	△5	〃	△3	〃
繰延税金資産の純額	151	〃	257	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2016年12月31日)		当事業年度 (2017年12月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	37.5	〃	0.1	〃
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△5,383.1	〃	△31.8	〃
住民税均等割	8.6	〃	0.0	〃
評価性引当額の増減	2,436.1	〃	△2.3	〃
投資簿価修正	550.3	〃	-	〃
過年度法人税等	8.5	〃	-	〃
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△1.1	〃	-	〃
その他	0.8	〃	1.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2,309.4	〃	△2.1	〃