有価証券報告書-第7期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資について流動性が高く元本確保型の金融資産で運用しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及びその他有価証券であり、市場価格及び為替の変動リスクに晒されております。営業債務である未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。外貨建資産及び負債については、為替の変動リスクに晒されております。デリバティブ取引は、外貨建資産に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替オプション取引及びスワップ取引であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について債権管理規程に従い営業債権管理を行っております。一時的な余資で運用する満期保有目的の債券及びその他有価証券は、資金管理規程に従い、格付の高い債券のみを対象としており信用リスクは僅少であります。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため、信用リスクはほとんどないものと認識しております。当社グループは、外貨建資産及び負債に係る為替変動リスクに対して、為替オプション取引及びスワップ取引等を利用するとともに、資産残高に対する外貨建資産の保有割合により管理しております。なお毎月の金融商品の取引実績、保有状況及び外貨建資産の保有割合は、月次で取締役会に報告しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,035,228	4,035,228	-
(2)売掛金	59,700	59,700	-
(3)投資有価証券	2,220,670	2,220,670	-
資産計	6,315,599	6,315,599	-
(1)未払金	141,653	141,653	-
(2)未払法人税等	17,312	17,312	-
負債計	158,965	158,965	-

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,903,935	1,903,935	-
(2)売掛金	20,000	20,000	-
(3)有価証券	1,184,379	1,184,379	-
(4)投資有価証券	1,800,412	1,800,412	-
資産計	4,908,727	4,908,727	-
(1)1年内償還予定の社債	140,000	121,059	-
(2)未払金	121,059	121,059	-
(3)未払法人税等	16,427	16,427	-
負債計	277,486	277,486	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券、並びに(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)1年内償還予定の社債、(2)未払金、並びに(3)未払法人税等
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,035,228	-	-	-
売掛金	59,700	-	-	-
合計	4,094,928	-	-	-

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,903,935	-	-	-
売掛金	20,000	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)その他	500,000	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの		-	-	-
(1)債券(社債)	532,857	103,000	372,210	1,103,784
(2)その他	100,000	-	-	-
合計	3,056,792	103,000	372,210	1,103,784

3.社債の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「社債明細表」をご参照ください。