有価証券報告書-第38期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また資金調達については銀行借入や社債発行にて調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、その他有価証券に属する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、事業者および事業会社に対し長期貸付を行っており、事業者および事業会社の信用リスクに晒されております。
賃借物件において預託している差入保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、運転資金や設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後2年であります。このうち一部は金利変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、与信管理規程に従い、各事業が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手先毎に期日および残高を管理するとともに、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
長期借入金の金利変動リスクについては、分割弁済によりその影響を緩和するとともに、当社管理本部経理部において管理しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,336,455	1,336,455	-
(2) 売掛金	3,179,171	3,179,171	-
(3) 投資有価証券	4,193	4,193	-
資産計	4,519,820	4,519,820	-
(1) 買掛金	1,827,671	1,827,671	-
(2) 短期借入金	840,000	840,000	-
(3) 未払金	983,227	983,227	-
(4) 未払費用	235,700	235,700	-
(5) 未払法人税等	153,450	153,450	-
(6) 未払消費税等	80,418	80,418	-
(7) 長期借入金(1年内返済予定含む)	286,685	286,685	-
(8) リース債務(1年内返済予定含む)	131,517	130,616	△900
負債計	4,538,670	4,537,769	△900

当事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	689,020	689,020	-
(2) 売掛金	3,559,917	3,559,917	-
(3) 投資有価証券	57,718	57,718	-
資産計	4,306,656	4,306,656	-
(1) 買掛金	1,934,181	1,934,181	-
(2) 短期借入金	890,000	890,000	-
(3) 未払金	1,074,060	1,074,060	-
(4) 未払費用	248,520	248,520	-
(5) 未払法人税等	60,300	60,300	-
(6) 未払消費税等	145,102	145,102	-
(7) 長期借入金(1年内返済予定含む)	86,873	86,873	-
(8) リース債務(1年内返済予定含む)	89,410	88,620	△789
負債計	4,528,447	4,527,658	△789

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、 (3) 未払金、(4) 未払費用、(5) 未払法人税等、(6) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
変動金利による借入の時価については、短期間で市場金利を反映しており、また、当社の信用状況は実行後大きく変化していないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
また、固定金利による借入の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(8) リース債務
これらの時価について、元利金の合計額を新規に同様のリース契約を行った場合において想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成26年3月31日)	当事業年度 (平成27年3月31日)
非上場株式 *1	192,437	252,386
差入保証金 *2	528,569	549,238
長期預り保証金 *3	654,977	647,180

*1 非上場株式については市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握する事が困難と認められるため、時価開示の対象から除外しております。
なお、当事業年度において、非上場株式について25,050千円の減損処理を行っております。
*2 差入保証金は、市場価格がなく、実質的な預託期間を算定することが困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象から除外しております。
*3 長期預り保証金は、市場価格がなく、実質的な預託期間を算定することが困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象から除外しております。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

区分	1年以内(千円)
現金及び預金	1,336,455
売掛金	3,179,171
合 計	4,515,626

当事業年度(平成27年3月31日)

区分	1年以内(千円)
現金及び預金	689,020
売掛金	3,559,917
合 計	4,248,938

4.長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	840,000	-	-	-	-	-
長期借入金	199,812	86,873	-	-	-	-
リース債務	47,546	41,891	24,059	13,056	4,962	-
合計	1,087,358	128,764	24,059	13,056	4,962	-

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	890,000	-	-	-	-	-
長期借入金	86,873	-	-	-	-	-
リース債務	43,089	25,273	14,287	6,209	550	-
合計	1,019,962	25,273	14,287	6,209	550	-